1. Előleg folyószámlákat nyilvántartó főkönyvi szám felvitele
A Vállalati törzsek | Főkönyvi számlatükör menüpontban a előleg folyószámláit nyilvántartó főkönyvi számot meg kell nyitni.
Beállítandó elnevezések, paraméterek:
- Főkönyvi szám pl.: 351
- Megnevezés pl.: Adott előleg
- Típus Könyvelési
- Folyószámla Partner
- Rendezés Igen
- Megjelölés Előlegszámla (nettó ÁFA)
2. Számla rögzítése
A Pénzügy | Beérkező és kimenő számlák rögzítése menüpontban lehet a bejövő számlát rögzíteni, a Kezelési útmutatóban, a Beérkező és kimenő számlák rögzítése c. részben leírtak szerint.
Számla fej adatok
A normál számláknak megfelelő módon ki kell tölteni.
Számla tételsor adatai
Előlegszámla rögzítése
Az adott előleg főkönyvi számát kell megadni. Mivel az előleg főkönyvi szám partner típusú folyószámlás, ezért a bizonylat tétel rögzítésekor a fejben hivatkozott partnert kell megadni.
Adott előleg (pl.: 351) | Nettó: 100 000,- | ÁFA: 20 000,- |
Végszámla rögzítése
A végszámlát két tételben kell könyvelni, az első tételen vissza kell venni az előleget az F3-Előlegszámla hivatkozás funkcióbillentyű segítségével, majd a teljes értéket a megfelelő (pl.: költség, ELABE, stb.) számlára könyvelni.
| Előleg levonása (pl.: 351): Beérkező számla rögzítése (pl.: 511) | Nettó: -100 000,- Nettó: 400 000,- | ÁFA: -20 000,- ÁFA: 80 000,- |
3. Könyvelés
A beállítások megfelelő végrehajtása esetén a számla könyvelése a következő lesz:
Előlegszámla rögzítése
Fők. sz. | Megnevezés | Ft érték | Jelleg | |
|---|---|---|---|---|
351 | Adott előlegek. | 100 000,- | T | |
466 | Levonható ÁFA | 20 000,- | T | |
451 | Belföldi szállító | 120 000,- | K |
Végszámla rögzítése
Fők. sz. | Megnevezés | Ft érték | Jelleg | |
|---|---|---|---|---|
351 | Adott előlegek. | 100 000,- | K | |
466 | Levonható ÁFA | 20 000,- | K | |
511 | Anyag ktg | 400 000,- | T | |
466 | Levonható ÁFA | 80 000,- | T | |
451 | Belföldi szállítók | 360 000,- | K |