Tobábbi dokumentációk:
› Kezelési útmutatók

Összehasonlított verziók

Régi verzió 1

changes.mady.by.user QSoft

Mentés ekkor:

összehasonlítva

Új verzió Aktuális

changes.mady.by.user QSoft

Mentés ekkor:

Kulcs

  • Beillesztett sor.
  • Törölt sor.
  • Formázás megváltoztatva.

Az Európai Közösség területén belüli termékértékesítésekről és termékbeszerzésekről az NAV részére negyedévente a gazdasági társaságoknak egy ún. Összesítő Nyilatkozatot kell benyújtaniuk.
A SUP® Integrált Számviteli Rendszer támogatja az EU Közösség területén belül történő termékbeszerzéseket és termékértékesítéseket , szolgáltatás igénybevételét, valamint termékértékesítéseket és szolgáltatás nyújtásokat tartalmazó kimutatás elkészítését. A NAV elvárása szerint összesített kimutatást kell benyújtani a közösségi értékesítésről illetve beszerzésről havonta, vagy negyedévente, melynek tartalmaznia kell a partner közösségi adószámát, és a termék ÁFA nélküli ellenértékét.
A SUP® Integrált Számviteli Rendszerben az összesítő listát alátámasztó tételes lista is készíthető, mely partnerenként és számlánként részletes kimutatást ad.

Tartalomjegyzék
stylenone

Numbered Headings

EU-s partner adószámának felvitele a partnertörzsbe

A Vállalati törzsek | Partnerek menüpontban kell felvenni a partnerek közösségi adószámátmeg kell határozni a partner adóalanyiságát, és ezzel együtt a meg kell adni a közösségi adószámot. A közösségi adószám első két karaktere a partner tagállamának ISO kódja.

Qsboxfigyelem

EU-s partnereknél helyesen kell rögzíteni kell az EU-s adószámot, mert a program ebből tudja, hogy mely partnerekhez tartozó beszerzéseket, ill. eladásokat kell a kimutatásba kigyűjteni!

ÁFA Főkönyvi

számok felvitele a számlatükörbe

A Vállalati törzsek | Főkönyvi számlatükör menüben a közösségen belüli termék beszerzésekhez kapcsolódó készlet , költség és beruházási , valamint a termék eladásokhoz kapcsolódó árbevétel főkönyvi számlaszámok felvitele.

Fontos, hogy a belföldi beszerzés főkönyvi szám szinten elkülönüljön a közösségen belüli termékbeszerzéstől. Az árbevételeknél hasonlóan, de a számlatükörben egyébként is el kell különíteni a belföldi értékesítést a külfölditől.

  • Főkönyvi szám:   Pl. 5112
  • Megnevezés:   XY EU-s import anyag
  • Típus:   Könyvelési
  • Második érték   Nincs
  • Folyószámla   Nincs
  • Megjelölés  

                  A beruházási számlák esetén: Beruházási számla ;
                  A készlet és költség,árbevétel főkönyvi számlák esetén: nincs

Qsboxfigyelem

A kimutatásban csak a termék beszerzéseket és értékesítéseket kell szerepeltetni, a szolgáltatásokat nem! A SUP® rendszerben a megoldást abban látjuk, hogy külön kell könyvelni főkönyvi szám szinten a termékeket a szolgáltatásoktól! Pl. külföldi termékék értékesítés (9121) , külföldi szolgáltatás (9122)

szám felvétele a számlatükörbe

Javasolt létre hozni egy EU- s ÁFA főkönyvi számlaszámot Létre kell hozni egy EU ÁFA főkönyvi számlaszámot is a számlatükörben. Az EU-s ÁFA kódhoz majd ezt az ÁFA főkönyvi számlaszámot kell hozzárendelni (ÁFA kódok), így a program az ÁFA kimutatásban is külön, erre a főkönyvi számra gyűjti a tételeket.

  • Főkönyvi szám:   Pl. 4663
  • Megnevezés:   EU Közösségen belüli - s beszerzések ÁFA
  • Típus:   Könyvelési
  • Második érték   Nincs
  • Folyószámla   Nincs
  • Megjelölés   ÁFA gyűjtő számla (visszaigénylendő)

EU-s

ÁFA alap kód létrehozása

értékesítéshez, beszerzéshez kapcsolódó ÁFA kódok

A rendszerben alap, illetve saját igény szerint felvihető ÁFA kódok a A Szerviz | Paraméterek | ÁFA kódok menüpontban az alábbiak szerint:
Általános adatok

  • ÁFA kód   Például: "K" Az ÁFA kimutatáson külön sorban jelenik meg. (Az ÁFA kimutatáson csak azok a tételek jelennek meg, ahol az ÁFA kód nem üres.)
  • Megnevezés   EU beszerzés ÁFA alap
  • Rövidnév   EU Alap
  • Érvényes   igen/nem
Számítási mód
  • ÁFA % Nettó (számítási mód)   0
  • ÁFA % Bruttó (számítási mód)   0,00

ÁFA főkönyvi számok

  • Fizetendő ÁFA fők.szám   4673 EU-s Fizetendő ÁFA
  • Visszaig. ÁFA fők.szám   4663 EU-s Beszerzések előzetesen felsz. ÁFA
Kiegészítő adatok

Érvényesség

  • Érvénybelépés   A dátum, amikortól az ÁFA érvényes (2004.05.01)
  • Lejárat   A dátum, ameddig az ÁFA érvényes

Használat a könyvelési tételek rögzítése közben

  • Visszaig. ÁFA-hoz   igen/nem
  • Fizetendő ÁFA-hoz   igen/nem
  • Kiszámla készítéshez   kimenőszámla készítésekor használja-e az ÁFA kódot
Tárgyidőszaki ÁFA bevallás sorai

Ezeket a mezőket a mindenkor érvényes, NAV által kibocsátott, ÁFA bevallás nyomtatvány megfelelő soraival összhangban kell paraméterezni!

  • Fizetendő ÁFA fősor  
  • Fizetendő ÁFA stat. sor  
  • Visszaig.ÁFA fősor  
  • Visszaig. ÁFA stat. sor  
  • Kezelési mód   normál

EU-s ÁFA kód létrehozása

A Szerviz | Paraméterek | ÁFA kódok menüpontban az alábbiak szerint:
Általános adatok
  • ÁFA kód   Például: "K2T" Az ÁFA kimutatáson külön sorban jelenik meg. (Az ÁFA kimutatáson csak azok a tételek jelennek meg, ahol az ÁFA kód nem üres.)
  • Megnevezés   Közösségen belüli ÁFA
  • Rövidnév   EU ÁFA
  • Érvényes   Igen

Számítási mód

  • ÁFA % Nettó (számítási mód)   25
  • ÁFA % Bruttó (számítási mód)   20

ÁFA főkönyvi számok

  • Fizetendő ÁFA fők.szám   4673 EU-s Fizetendő ÁFA
  • Visszaig. ÁFA fők.szám   4663 EU-s Beszerzések előzetesen felsz. ÁFA
Kiegészítő adatok

találhatók, listázhatók Közösségen belüli ügyletek . Ezen ÁFA kódok között szerepelnek, a közösségi adószámos kimutatáshoz szükséges ÁFA kódok, melyek az alábbiak lehetnek. Az ÁFA kód a felhasználók által bővíthetőek, a felsorolt kódok csak a leggyakrabban használt esetek.

EU-s értékesítéshez kapcsolódó ÁFA kódok
  • EUS EU-s értékesítés-szolgáltatás, besorolás az ÁFA törvénynek megfelelő választható
  • EUT EU-sértékesítés termék, besorolás az ÁFA törvénynek megfelelő választhat

EU-s beszerzésekhez kapcsolódó ÁFA kódok

  • K2E     EU-s beszerzés- egyéb szolgáltatás 27%
  • K2J      EU-s beszerzés - jövedéki 27%
  • K2S     EU-s beszerzés - szolgáltatás 27%
  • K2SL2  EU-s beszerzés - le nem vonható szolgáltatás 27%
  • K2T      EU-s beszerzés - termék 27%
  • K2TE    EU-s beszerzés - tárgyi eszköz 27%
  • K2TL2  EU-s beszerzés - le nem vonható termék beszerzés 27%
  • K5S     EU-s beszerzés - adómentes szolgáltatás

Közösségi adószámos összesítés

Érvényesség

  • Érvénybelépés   A dátum, amikortól az ÁFA érvényes (2004.05.01)
  • Lejárat   A dátum, ameddig az ÁFA érvényes

Használat a könyvelési tételek rögzítése közben

  • Visszaig. ÁFA-hoz   igen/nem
  • Fizetendő ÁFA-hoz   igen/nem
  • Kiszámla készítéshez   kimenőszámla készítésekor használja-e az ÁFA kódot
Tárgyidőszaki ÁFA bevallás sorai

Ezeket a mezőket a mindenkor érvényes, NAV által kibocsátott, ÁFA bevallás nyomtatvány megfelelő soraival összhangban kell paraméterezni!

  • Fizetendő ÁFA fősor  
  • Fizetendő ÁFA stat. sor  
  • Visszaig.ÁFA fősor  
  • Visszaig. ÁFA stat. sor  
  • Kezelési mód   EU-s beszerzés

EU-s beszerzések rögzítése

Az EU-s beszerzést a külföldi szállítói naplóban olyan ÁFA kóddal kell rögzíteni ("K"), melynek a számítási százaléka nulla. Ennek hatására az ÁFA kimutatásban megjelennek az adóalapok tételesen, illetve összesen.Kimutatás elkészítése

A könyvelési tételek felrögzítése nullás számítási százalékkal történik, így az adóalapok kerülhetnek kimutatásra. Az ÁFA összegének felszámítása ill. levonása az így kigyűjtött adóalap szerint történik. A kimutatást a Főkönyv | Havi ÁFA zárás menüben az [F7-ÁFA listák] menüpontban lehet elkészíteni, az alábbiak szerint:

  • ÁFA időszak   A közösségi adószámos kimutatás készítésénél külön kell megadni az időszakot. Az itt előre megadott időszak nem befolyásolja a közösségi adószámos kimutatást.
    A felkínált képernyőt [F12-Rendben] -vel kell fogadni, így tovább lehet jutni, és az [F10-ÁFA Listák] gombbal a listázási paraméterek megadásához kerül a felhasználó. Itt található a Közösségi adószámos kimutatás.
Közösségi adószámos kimutatás

Az összesítő kimutatást az NAV szabályai szerint negyedévente vagy havonta kell beadni a megfelelő (0460, 0461xxA60) NAV nyomtatványon. A lista elkészítéséhez az alábbi paramétereket kell beállítani:

  • ÁFA időszak   A program felkínálja azt az időszakot, ami a legközelebb esik a korábban megadott ÁFA időszak dátumához. Ezt természetesen felül lehet írni, akár 1 hónap adatait is ki lehet gyűjteni.
  • Összesített lista, közösségi adószámonként  
Tételes lista, közösségi adószámonként - számlánként

elkészítése a NAV adatszolgáltatás menüpontban lehetséges NAV A60 bevallás.

Qsboxmegjegyz

A program nem tudja megjelölni az adott partnerhez kapcsolódóan, hogy háromszögügylet közbenső szereplője, valamint a nyomtatványon a T és U megjelöléseket és a helyesbítés okát is a felhasználónak kell kezelni. Ezekre a program nem tud külön segítséget adni.