2012. július 1-től a fordított ÁFA kezelés ki lett terjesztve a mezőgazdasági szektorra is. A problémát az okozza, hogy a mezőgazdasági fordított ÁFA-t nemcsak összesítve, hanem vevőnként ill. szállítónként tételesen is ki kell mutatni. A kimutatás a - szokásos érték adatok mellett - mennyiségi adatokat is kell, hogy tartalmazzon. Ezt a SUP rendszer a természetes egységeken keresztüli könyvelési modullal oldja meg. Ez külön licencelendő modulja a rendszernek.
A másik probléma, hogy mindezt VTSZ számonkénti bontásban kell kimutatni. Mivel a kimenő és beérkező számlák rögzítésénél nincs ilyen adat, a probléma speciális jellegéből adódóan, a VTSZ számokat a rendszer gyűjtőzési szolgáltatásával kell modellezni. A gyűjtőkről további információ a Gyűjtők használatbavétele c. paraméterezési útmutatóban található.
1. Mezőgazdasági fordított adózású ÁFA kódok
A rendszer az ÁFA kigyűjtéseket ÁFA kódokon keresztül végzi. A mezőgazdasági fordított ÁFA kezeléshez a rendszerben alapértelmezés szerint két ÁFA kód van beállítva.
- F25 - Fordított adózású beszámla % mezőgazd.
- FSZM - Fordított adózású mg. kiszámla
Az ÁFA kódok paraméterezését a Szerviz | Paraméterek | ÁFA kódok menüpontban lehet végrehajtani.
Beállítandó elnevezések, paraméterek:
- ÁFA kód F25 vagy FSZM (QSoft által beállítva – nem módosítható)
- Megnevezés (QSoft által beállítva – nem módosítható)
- Fizetendő ÁFA főkönyvi szám 467
- Visszaigényelhető ÁFA főkönyvi szám 466
2. Mennyiségi egységekkel történő könyvelés beállításai
Végre kell hajtani a Könyvelés természetes mennyiségi egységek használatával c. paraméterezési útmutató szerinti beállításokat.
3. VTSZ gyűjtő csoport beállítása
A Szerviz | Paraméterek | Gyűjtő csoportok menüpontban fel kell venni egy gyűjtőcsoportot, mely a VTSZ számokat modellezi.
Beállítandó elnevezések, paraméterek:
- Csoport kód tetszőleges 4 jegyű szám, ami még nincs használatban
- Megnevezés VTSZ szám
- Típus <nincs>
- Érvényes Igen
- Gyűjtő azonosító kitöltése az adatrögzítéskor kötelező Igen
- Tervezés Nem
- Átnyitás évnyitásnál Nem
- Gyűjtő csoport index ami még nincs használatban, vagy nem ütközik az adott főkönyvi számon, pl.: 4
4. VTSZ gyűjtő azonosítók felvitele
A Vállalati törzsek | Gyűjtők menüpontban fel kell venni a kimutatáshoz szükséges VTSZ számokat.
Beállítandó elnevezések, paraméterek:
- Azonosító 1005
- Megnevezés kukorica
- Érvényes Igen
- Tervezés Nem
5. Beérkező, ill. kimenő számlák rögzítése
A Fordított adózású beérkező számla rögzítése c. útmutatóban található további információ. Az itt leírtak kiegészülnek azzal, hogy a tétel rögzítése során meg kell adni a természetes egységet (tonna), ill. a gyűjtővel meghatározott VTSZ számot.