Tobábbi dokumentációk:
› Kezelési útmutatók

Ez az oldal egy régebbi verziója. Nézze meg a jelenlegi verziót.

Összehasonlítás a jelenlegivel Korábbi változatok megtekintése

1 verzió Aktuális »

A SUP® Integrált Számviteli Rendszer támogatja a fordított adózású kimenő számlák készítését. Az ÁFA törvény értelmében a fordított adózás alkalmazhatóságához mindkét érintett félnek belföldön nyilvántartásba vett adóalanynak kell lennie. Ezen túlmenően egyik adóalanynak sem lehet olyan jogállása, melynek alapján tőle adó fizetése ne lenne követelhető. A rendszerrel kiállított fordított adózású számlán előírásnak megfelelően megjelenik a következő szöveg:
A 2007.évi CXXVII. Törvény 142.§-a alapján az adót a termék beszerzője, szolgáltatás igénybe vevője fizeti meg.

1. Számlázási modul alapbeállításai

A Belföldi kimenő számlák modul megfelelő bekezdésében található paraméterezés végrehajtása.

2. ÁFA kód ellenőrzése

Ellenőrizze, a Szerviz | Paraméterek | ÁFA kódok menüpontban az „ FSZ - Fordított adózású kiszámla” ÁFA kód paramétereit.
  • ÁFA kód   FSZ (QSoft által beállítva – nem módosítható)
  • Megnevezés   Fordított adózású kimenőszámla (QSoft által beállítva – nem módosítható)
  • Rövid név kimenőszámla készítéshez   <üres> (QSoft által beállítva – nem módosítható)
  • Számítási mód ÁFA% Nettó   0 (QSoft által beállítva – nem módosítható)
  • Számítási mód ÁFA% Bruttó   0 (QSoft által beállítva – nem módosítható)
  • Fizetendő ÁFA főkönyvi szám   467
  • Visszaigényelhető ÁFA főkönyvi szám   466

3. KSH azonosítók (SZJ,- VTSZ számok) beállítása

A Szerviz | Paraméterek | KSH azonosítók menüpontban, a cég tevékenységi körében meghatározott KSH kódokat (VTSZ, SZJ számokat) kell felvenni, és hozzá kell rendelni a KSH azonosítókhoz a megfelelő ÁFA kódot.
  • KSH kód   A tevékenység/szolgáltatás SZJ, KSH kódja, mely utal a fordított adózásra.
  • Megnevezés   Fordított adózású szolgáltatás
  • ÁFA kód belföld   FSZ - Fordított adózású kiszámla

4. Cikkek, szolgáltatások beállítása

A Vállalati törzsek | Termékek - Cikkek menüpontban fel kell venni azokat a termékeket és szolgáltatásokat, melyek kimenő számlán szerepelhetnek.
  • Cikkszám   Tetszőleges azonosító adat. Nem célszerű ékezetes karaktereket, valamint szóköz karaktert használni!
  • Megnevezés   Termék vagy szolgáltatás megnevezése. Ez a számlakészítés közben átírható, olyan szöveget érdemes felvenni, mely a lehető legjobban hasonlít arra, amit majd a számla tételsorába várhatóan be kell írni.
  • Egységár   Jellemző egységár, abban az esetben, ha csak a számla készítés során válik ismertté, nem kell megadni.
  • Mennyiségi egység   Adott cikkhez kötődő mennyiségi egység. Kitöltése nem kötelező. Ha nincs megadva, akkor lehetőség van az ún. mennyiséghez nem kötődő szolgáltatások kezelésére.
  • KSH azonosító   A cikk, szolgáltatás SZJ azonosítója, mely a fordított adózáshoz lett beállítva.
  • Kontírozási szabály   Az előzetesen meghatározott szabálytörzs megfelelő eleme. Az elkészülő kimenő számlák ez alapján kapják meg az árbevétel főkönyvi számot.

5. Partnerek (vevők) beállítása

A Vállalati törzsek | Partnerek menüpontban van lehetőség az olyan partnerek felvételére akik számára fordított adózású számla készül.
  • Adószám   Az adószám kitöltése feltétele a fordított adózású számla készítésének.

ellenőrizni kell, hogy a saját cég adószáma és a partner adószáma ki van-e töltve. A fordított adózású kimenőszámlák elkészítésének feltétele a rendszerben, hogy a kiállító és befogadó gazdasági társaságnak adófizetésre utaló adószámmal kell rendelkeznie.