Tobábbi dokumentációk:
› Kezelési útmutatók

Összehasonlított verziók

Régi verzió 1

changes.mady.by.user QSoft

Mentés ekkor:

összehasonlítva

Új verzió 2

changes.mady.by.user QSoft

Mentés ekkor:

Kulcs

  • Beillesztett sor.
  • Törölt sor.
  • Formázás megváltoztatva.

A SUP® Integrált Számviteli Rendszer a fordított adózású beérkező számlák könyvelését a következőképpen támogatja. A számlákat, a „normál” számlákhoz hasonlóan a Pénzügy | Beérkező és kimenő számlák rögzítése menüpontban kell felvinni. A számla tételsorának rögzítésekor az F2-vel kezdődő ÁFA kódokat kell alkalmazni. Ez speciális ÁFA kód, mely a fordított adózású beérkező számlán feltüntetett adóalapra levonja az ÁFA-t, ill. a számla könyvelése során rá is számolja. Tehát a fordított adózású beérkező számla ÁFA kezelése egyetlen bizonylat-tételsor rögzítésével megoldható.
Ha a számla ÁFA időszaka és könyvelési időszaka nem válik el egymástól, nem kell segéd bizonylat tételt vagy vegyes bizonylatot készíteni.
A berögzített bizonylat alapján a karton tételei a [Szürke-Mínusz] jel megnyomásával ellenőrizhetők. Az ÁFA kezelés a Főkönyv | Időszaki ÁFA zárás menüpontban ellenőrizhető.

Tartalomjegyzék
stylenone

Numbered Headings

ÁFA kód ellenőrzése

Ellenőrizze, a Szerviz | Paraméterek | ÁFA kódok menüpontban az F2* ÁFA kódok paramétereit. Az ÁFA bevallás nyomtatványnak megfelelően több kód is van a fordított adózású ÁFA-s tételek kezelésére.

Qsbparam

Általános adatok

  • ÁFA kód F2* (QSoft által beállítva – nem módosítható)
  • Megnevezés Pl.: Fordított adózású beszámla 25% (QSoft által beállítva – nem módosítható)
  • Számítási mód ÁFA% Nettó 25 (QSoft által beállítva – nem módosítható)
  • Számítási mód ÁFA% Bruttó 20 (QSoft által beállítva – nem módosítható)
  • Fizetendő ÁFA főkönyvi szám 467
  • Visszaigényelhető ÁFA főkönyvi szám 466

Fordított adózású beérkező számla rögzítése

A Pénzügy | Beérkező és kimenő számlák rögzítése menüpontban lehet a bejövő számlát iktatni, a Kezelési útmutatóban leírtak szerint.

Számla fej adatok

A normál számláknak megfelelő módon ki kell tölteni.

Számla tételsor adatai

A megfelelő költség főkönyvi számot kell megadni.
  • ÁFA kód: F2*
  • Valamilyen költség (pl.: 511) Nettó: 100 000,- ÁFA: 20 000,-
    Az ÁFA összegét a program automatikusan számolja, ez a beérkező számlán nem szerepel.

Könyvelés

A beállítások megfelelő végrehajtása esetén a számla könyvelése a következő lesz:

Fők. sz.   Ft érték  Ellensz.
511Anyagköltség  100 000,-T 451
466Levonható ÁFA  20 000,-T 467
467Fizetendő ÁFA  20 000,- K466
451Belföldi szállító  100 000,- K511

A könyveléssel összhangban az ÁFA összesítőben az F2-es ÁFA kód, és a kapcsolódó ÁFA összege megjelenik mind a fizetendő, mind a levonható ÁFA sorokban.