EU-s illetve fordított adózás alá tartozó le nem vonható ÁFA esetén szükséges a felhasználó által létrehozott új ÁFA kód felvitele. Az új ÁFA kód lényege, hogy az ÁFA pár levonható része ne kerüljön bele a bevallásba, és főkönyvileg a könyvelési bizonylaton szereplő megfelelő költség részeként kerüljön kimutatásra a 466-os főkönyvi szám helyett.
1. ÁFA kód beállítása
EU-s valamint a fordított adózású le nem vonható ÁFA paraméterezését a Szerviz | Paraméterek | ÁFA kódok menüpontban lehet végrehajtani.
Beállítandó elnevezések, paraméterek:
- ÁFA kód EUL /F2L
- Megnevezés EU le nem vonható beszla 27% / Ford. ad. le nem vonható beszla 27%
- Rövid név (kimenőszámla készítéshez) EU ln.27% / Fa.ln.27%
- ÁFA% Nettó (számítási mód) 27
- ÁFA % Bruttó (számítási mód) 21,26
- Fizetendő ÁFA főkönyvi szám 467
- Visszaigényelhető ÁFA főkönyvi szám Üres: ez esetben az ÁFA összege ugyanarra a főkönyvi számra könyvelődik, mint az adóalap.
- Tárgyidőszaki ÁFA bevallás sorai Fizetendő oldalon a bevallásnak megfelelő ÁFA sor megadása szükséges. Visszaigénylés esetén a bevallási sor üresen marad, mivel a le nem vonható ÁFA-t az ÁFA bevalláson nem kell megjeleníteni.
- Kezelési mód EU-s Beszerzés / Ford. adóz. beszla: ez nagyon fontos beállítás, egyébként az ÁFA fizetendő része nem könyvelődik le automatikusan.