Külföldi (EU-n belüli) magánszemély számára történő értékesítés, vagy szolgáltatás nyújtás esetén a célországban érvényes ÁFA kulcsokat kell alkalmazni. Az adóztatásra a tényleges fogyasztás helyén kerüljön sor.
Az Egyablakos Rendszer (OSS) olyan adózóknak kínál egyszerű, hatékony, és elektronikus ügyintézési lehetőséget, akik az Európai Közösség országaiba nyújtanak szolgáltatásokat, illetve teljesítenek termékértékesítéseket olyan adózók számára, akik nem alanyai az általános forgalmi adónak. 

Devizás kimenő számlák paraméterezési lépéseinek végrehajtása

 A devizás kimenő számla paraméterezéséről további leírás a Devizás kimenő számlák modul útmutatóban található.

Célország ÁFA kódok paraméterezése

A Szerviz | Paraméterek | ÁFA kódok menüpontban [F6-Külföldi ÁFA kódok] meg kell határozni a távértékesítéshez kapcsolódó ÁFA kódokat a megfelelő ország megjelölésével.

Beállítandó elnevezések, paraméterek:

• ÁFA kód Távértékesítéshez kapcsolódó ÁFA kód megadása.

   Javaslat
  

  Célszerű az ÁFA kódot a közösségi ország kód előtaggal felruházni. pl.: AT20

• Megnevezés Távértékesítés (Pl.: Távértékesítése AT20).
  
  
• Rövid név ÁFA kód rövid megnevezése. Ez a szöveg szerepel a rendszerben a képernyőkön, és a nyomtatott számlán.
  
  
• Érvényes Igen | Nem, használaton kívül azonosítókat érvényteleníteni szükséges, így már nem rögzíthető könyvelési tétel az adott ÁFA kóddal.
  
  
• Ország Távértékesítéshez kapcsolódó célország kiválasztása.
  
  
• Kimenő számla ÁFA-hoz Kimenő számlák, könyvelése során az ÁFA kód használata Igen | Nem.
  
  
• Kiszámla készítéshez Kimenő számlák kiállítása során az ÁFA kód használata Igen | Nem.
  
  
• Érvénybelépés Az ÁFA kód érvénybelépésének dátuma. Jellemzően az aktuális év első napja.
  
  
• Lejárat Az ÁFA kód lejáratának dátuma, de maximum az aktuális év utolsó napja.
  
  
• ÁFA % Nettó A Nettó érték ÁFA tartalmának beállítására szolgál.
  
  
• ÁFA % Bruttó A Bruttó érték ÁFA tartalmának beállítására szolgál.
  
  
• Fizetendő ÁFA fők. szám Az ÁFA kódhoz tartozó fizetendő ÁFA főkönyvi száma.
  

Partnerek (vevők) felvitele

A Vállalati törzsek | Partnerek menüpontban magánszemélyként megjelölt EU-s partner felvitele.

Beállítandó elnevezések, paraméterek:

Általános adatok

• Rövid név, cím Magánszemély neve. Az itt megadott partner megnevezése kerül kiírásra a listákon, képernyőkön, míg a számlára a teljes név kerül. 
  
  
• Partner kód Belső azonosító kód, a rövid név alapján a rendszer automatikusan osztja ki. A generált kód átírható.
  
  
• Adóalany Magánszemély.
  
  
• Ország Magánszemély EU-s ország megnevezése.
  
  

Számlázási adatok

• Teljes név A kimenő számlán ez fog megjelenni, mint vevő neve.

• Székhely adatok A kimenő számlára kiírandó cím adatok.

• Devizanem A külföldi partnerre jellemző devizanemet lehet meghatározni.

Kimenő számla

• Fizetési mód Az adott vevőre jellemező fizetési mód, megállapodás vagy egyéb szempont szerint.
  
  
• Határidő Az adott vevőre jellemező fizetési határidő napokban számolva. Lehetőség van a naptári napban, valamint a munkanapban történő megadásra is, mely számítódhat a számla keltétől, vagy a teljesítés dátumától.

Devizás számla kiállítása

• Devizás számla készítése  Pénzügy | Devizás számlák készítése menüpont
  
  
• Partner Magánszemély
  
  
• Teljesítés helye EU-n belül

OSS bevallás lekérdezés

NAV adatszolgáltatás | OSS bevallás menüpontban összesítetten illetve tételesen lekérdezhető adott időszakra a távértékesítésből beszedett ÁFA összeg.