Partnerek adószámainak beállítása

A tételes ÁFA kimutatása és kezelése adószámonként történik. Ennek előfeltétele, hogy a Vállalati törzsek | Partnerek menüpont segítségével a belföldi partnerek adószáma is fel legyen rögzítve, mint törzsadat. Mivel a kimutatás a későbbiekben adószámonként összesít, az adószámmal nem rendelkező partnereket meg kell jelölni magánszemélyként.

A programban lehetőséget biztosít a NAV honlapja segítségével az ÁFA alanynak minősülő adózók adószámainak egyszerű lekérdezésére.

Számlák rögzítése

A számlák rögzítése a szokásos módon történik a Pénzügy | Beérkező és kimenő számlák rögzítése menüpontban. Az adatrögzítés során segítségképpen a rendszer felhívja a figyelmet arra, ha a partnernek nincs adószáma.

Pénztári tételek

A pénztári tételek esetén, ha folyószámla nélkül, közvetlenül a pénztár számlával szemben történik a könyvelés, korábban nem volt lehetőség a partner megadására. Abban az esetben, ha a számla ÁFÁ-t tartalmaz meg kell adni az ún. ÁFA partnert. Az ÁFA partner megadása nincs hatással a folyószámla listákra, csak a partnerenkénti ÁFA kimutatásban van jelentősége.
Természetesen továbbra is fennáll az a lehetőség, hogy a készpénzes számlák beérkező számlaként kerülnek rögzítésre (itt történik meg az ÁFA elszámolás), és a pénztárban folyószámlaként lesznek kiegyenlítve.

Partnerenkénti ÁFA lekérdezése

A Főkönyv | Időszaki ÁFA zárás menüpont ad lehetőséget a partnerenkénti ÁFA lekérdezésére, külön kiemelve az összesítő jelentésen feltüntetendő tételeket. A lekérdezés adószámonként történik, tehát a partnertörzsben az azonos adószámon regisztrált különböző partnerek összevonásra kerülnek.
Az adószám nélküli tételek is listázhatók, felhívva ezzel a figyelmet az esetleges adószám hiányos partnerekre.

ÁFA zárás

A Főkönyv | Időszaki ÁFA zárás menüpontban elvégezhető ÁFA zárás biztosítja, hogy az érintett tételek ÁFA szempontjából ne legyenek módosíthatók a későbbiekben. Ezért minden esetben hasznos, ha az ÁFA bevallás nem a zárás előtt lekérdezhető előzetes ÁFA listák alapján, hanem a zárás után elérhető ún. zárási listákból történik.

Az Időszaki ÁFA zárás segítségével válik lehetővé az önrevíziós bevallások kezelése is.