Tobábbi dokumentációk:
› Kezelési útmutatók
Korábbi változatok
A beérkező és kimenő pénzforgalmi ÁFA módszerrel kezelendő számlák a beérkezés/kiállítás könyvelésekor különválasztásra kerülnek. Az ÁFA analitika szempontjából az erre a célra létrehozott "Pénzforgalmi ÁFA" nevű ÁFA időszakba, főkönyvi szempontból a rendszerparaméterként beállított átvezetési számlákra.
A kiegyenlítés, mint folyószámla kezelési művelet, és az ÁFA bevallás elkészítése két egymástól elkülönülő művelet, amit sok esetben nem ugyanaz a személy végez. Ezért a pénzforgalmi tételek ÁFA-jának visszavezetése nem a kiegyenlítéskor történik, hanem az ÁFA zárás egyik előkészítő lépéseként végzendő el.
Az Főkönyv | Időszaki ÁFA zárás menüpontban található [F8-Pénzforg.ÁFA v.v.] funkció a folyószámla aktuális állapota alapján hozza létre az ÁFA visszavezetés tételeket. A visszavezetésre váró számlák kiválasztása az ÁFA analitika nyilvántartását veszi alapul, tehát a "Pénzforgalmi ÁFA" időszak alapján történik. A visszavezetés a "Pénzforgalmi ÁFA" időszakból kiemeli az ÁFA összeget, és elhelyezi az aktuális ÁFA bevallási időszakba. Az így létrehozott könyvelési tételpár hasonló, mint az import ÁFA vegyes bizonylatok ún. közvetlen ÁFA könyvelése.
A [F8-Pénzforg.ÁFA v.v.] funkció tehát megvizsgálja a "Pénzforgalmi ÁFA" időszakban nyilvántartott, még vissza nem vezetett ÁFÁ-t tartalmazó számlákat, és a folyószámla nyilvántartás alapján automatikusan ÁFA könyvelés technikai tételeket hoz létre. Ezek a technikai könyvelési tételek nem különálló vegyesbizonylaton vannak, hanem az eredeti számla könyvelési tételsorai után jelennek meg, mint technikai könyvelési tételsorok. A tételsorok megtekinthetők a Pénzügy | Beérkező és kimenő számlák rögzítése menüpontban.
A pénzforgalmi ÁFA teljeskörű kezelése a következő lépésekből áll:
| Tartalomjegyzék | ||||
|---|---|---|---|---|
|
| Numbered Headings | ||
|---|---|---|
Átvezetési számlák beállításaHajtsa végre a Pénzforgalmi ÁFA átvezetés beállítása c. paraméterezési útmutatóban leírtakat. Ez alapján fog működni a főkönyv. Az ÁFA analitika vezetéséhez szükséges "Pénzforgalmi ÁFA" időszakot a rendszer a Főkönyv | Év nyitás zárás menüpontban a Következő év technikai előkészítése funkció automatikusan létrehozza. Pénzforgalmi ÁFA kezelés beállításaA rendszer a következő módon dönti el, hogy a számlát a "Pénzforgalmi ÁFA" időszakba, ill. a rendszerparaméterként beállított főkönyvi számokra tegye-e. Két eset lehetséges:
Számlák rögzítéseA számlák rögzítése vagy készítése a szokásos módon történik a pénzügyi, vagy az áruforgalmi modulban. Az így rögzített/készített számlák pénzforgalmi ÁFA-ja az ún. "Pénzforgalmi ÁFA" időszakba kerül, ill. a főkönyvben a rendszerparaméterként beállított átvezetési számlákra. Bármilyen módszerrel is kerültek be a számlák a rendszerbe, legkönnyebben a Pénzügy | Beérkező és kimenő számlák rögzítése menüpontból ellenőrizhetők. Számlák kiegyenlítése, folyószámla kezelésA számlák kiegyenlítését a szokásos módon kell végezni, jellemzően banki tétel könyvelésével. A folyószámla kezelés is hasonlóan történik.
Pénzforgalmi ÁFA visszavezetéseA pénzforgalmi ÁFA visszavezetése a Főkönyv | Időszaki ÁFA zárás menüpontban található, mint a bevallás előtti előkészítő tevékenység. Az [F8-Pénzforg.ÁFA v.v.] funkció segítségével a rendszer automatikusan létrehozza a pénzforgalmi ÁFA visszavezetési könyvelési tételeket. |